L’importance de l’audit patrimonial pour optimiser et protéger votre patrimoine

Beaucoup de personnes travaillent, épargnent une partie de leurs revenus, souscrivent à l’un ou l’autre crédit (maison, voiture, etc.) et ne connaissent pas vraiment leur situation financière tant elles ont le « nez dans le guidon ».

A un moment, il est important de se poser, de faire le point, de vous fixer des objectifs afin de définir une stratégie d’investissement. Pour ce faire, un point de départ est l’audit patrimonial ou le bilan patrimonial. Explications !

Qu’est-ce qu’un bilan de patrimoine ?

Comme son nom l’indique, un audit patrimonial consiste à réaliser une évaluation globale de l’ensemble des actifs et passifs d’un individu, d’une famille ou d’une entité. Il offre une image complète et détaillée de la situation financière et patrimoniale à un moment donné.

Le bilan de patrimoine est donc composé des :

Actifs

• Ils représentent tout ce que vous possédez:
• les biens immobiliers,
• les comptes d’épargne,
• les placements financiers,
• les objets de valeur (œuvres d’art, bijoux, etc.),
• les liquidités et les droits à la retraite.

Les actifs sont souvent classés en actifs financiers et actifs non financiers.

Passifs

Ils représentent tout ce que vous devez, comme :

• les crédits immobiliers,
• les prêts personnels,
• les découverts bancaires,
• les dettes fiscales.

Les passifs sont généralement classés en dettes à court terme et dettes à long terme.

La différence entre les actifs et les passifs représente la valeur nette du patrimoine.

Un bilan de patrimoine bien établi permet d’identifier les forces et les faiblesses de la situation financière et d’élaborer des stratégies pour atteindre les objectifs financiers à court et long terme.

Pourquoi faire un audit patrimonial ?

Faire un audit patrimonial présente plusieurs avantages pour les individus et les familles qui souhaitent optimiser et protéger leur patrimoine. Voici quelques-unes des principales raisons pour lesquelles il est recommandé de réaliser un audit patrimonial :

• Avoir une vision claire de votre situation financière : L’audit patrimonial vous permet d’évaluer l’ensemble de vos actifs et passifs, ce qui vous donne une vision complète et précise de votre situation financière à un moment donné.
• Identifier les forces et les faiblesses : Un audit patrimonial permet d’identifier les points forts et les points faibles de votre situation financière, tels que les actifs sous-performants, les dettes excessives, les risques de concentration ou les opportunités d’investissement.
• Définir des objectifs financiers : L’audit patrimonial vous aide à déterminer vos objectifs financiers à court et long terme, tels que l’épargne pour la retraite, l’achat d’une résidence principale, l’éducation des enfants ou la transmission du patrimoine.
• Élaborer des stratégies d’investissement personnalisées : En fonction de vos objectifs financiers et de votre tolérance au risque, l’audit patrimonial vous permet de mettre en place des stratégies d’investissement adaptées, en diversifiant votre portefeuille et en choisissant les placements les plus appropriés.
• Optimiser la fiscalité : L’audit patrimonial permet d’identifier les opportunités d’optimisation fiscale, en utilisant les dispositifs légaux existants pour réduire la charge fiscale sur les revenus, les plus-values, les successions ou les donations.
• Anticiper et préparer la transmission du patrimoine : L’audit patrimonial est essentiel pour planifier et organiser la transmission du patrimoine à vos héritiers, en tenant compte des aspects juridiques, fiscaux et financiers.
• Adapter votre stratégie aux changements de vie : Un audit patrimonial régulier vous permet d’ajuster votre stratégie d’investissement et de gestion du patrimoine en fonction des changements dans votre vie personnelle, professionnelle ou familiale, ainsi que des évolutions des marchés financiers et des réglementations fiscales.

Comment faire un audit patrimonial ?

Il est essentiel de suivre une démarche structurée qui permettra d’évaluer avec précision votre situation financière et patrimoniale. Voici les principales étapes à suivre pour le réaliser :

1. Collecter les informations : Rassemblez toutes les informations pertinentes concernant votre patrimoine, notamment les actifs (immobilier, placements financiers, épargne, objets de valeur, etc.) et les passifs (prêts, dettes, etc.). Incluez également des informations sur votre situation familiale, professionnelle et fiscale, ainsi que vos objectifs financiers et votre tolérance au risque.
2. Analyser la situation actuelle : Établissez un bilan patrimonial qui répertorie et évalue l’ensemble de vos actifs et passifs. Calculez la valeur nette de votre patrimoine en soustrayant les passifs des actifs. Analysez la répartition de vos actifs (immobilier, actions, obligations, etc.) et évaluez la performance de vos investissements.
3. Identifier les forces et les faiblesses : Examinez attentivement votre bilan patrimonial et identifiez les points forts et les points faibles de votre situation financière, tels que les actifs sous-performants, les dettes excessives, les risques de concentration ou les opportunités d’investissement.
4. Définir des objectifs financiers : Établissez des objectifs financiers à court et long terme en tenant compte de votre situation personnelle, professionnelle et familiale. Ces objectifs peuvent inclure l’épargne pour la retraite, l’achat d’une résidence principale, l’éducation des enfants ou la transmission du patrimoine.
5. Élaborer des stratégies d’investissement personnalisées : En fonction de vos objectifs financiers et de votre tolérance au risque, développez des stratégies d’investissement adaptées à votre situation. Cela peut inclure la diversification de votre portefeuille, l’ajustement de la répartition des actifs ou la sélection de placements spécifiques.
6. Optimiser la fiscalité : Examinez les possibilités d’optimisation fiscale en utilisant les dispositifs légaux existants pour réduire la charge fiscale sur les revenus, les plus-values, les successions ou les donations. Consultez un professionnel si nécessaire pour vous aider à naviguer dans les complexités fiscales.
7. Planifier la transmission du patrimoine : Organisez et planifiez la transmission de votre patrimoine à vos héritiers, en tenant compte des aspects juridiques, fiscaux et financiers. Cela peut inclure la rédaction d’un testament, la mise en place de donations ou la souscription d’assurances-vie.
8. Suivi et ajustements : Un audit patrimonial ne doit pas être une opération ponctuelle. Il est important de réévaluer régulièrement votre situation financière et patrimoniale pour ajuster votre stratégie en fonction des changements dans votre vie personnelle, professionnelle ou familiale, ainsi que des évolutions des marchés financiers et des réglementations fiscales.

Qui peut faire un audit patrimonial ?

Il est recommandé de réaliser un bilan de patrimoine régulièrement, notamment lors de changements importants dans la vie (mariage, divorce, naissance d’un enfant, héritage, etc.) ou en cas de fluctuations significatives des marchés financiers.

Soit vous le faites vous-même si vous avez des compétences en finance ou en économie, soit vous devrez recourir à un professionnel. Plusieurs types de professionnels peuvent vous le faire dont :

Conseiller en gestion de patrimoine (CGP)

Un CGP est un expert spécialisé dans l’accompagnement et le conseil pour la gestion, l’optimisation et la transmission du patrimoine. Il peut vous aider à évaluer votre situation financière, à définir vos objectifs et à élaborer des stratégies d’investissement personnalisées.

Notaire

Le notaire est un officier public habilité à rédiger des actes juridiques et à intervenir dans les domaines du droit immobilier, des successions, des contrats de mariage, des donations et des testaments. Ils peuvent également vous aider à évaluer votre patrimoine et à mettre en place des stratégies de transmission et d’optimisation fiscale.

Expert-comptable

Un expert-comptable est un professionnel qui peut vous aider à gérer vos finances personnelles, à établir un bilan patrimonial et à optimiser votre situation fiscale. Ils sont particulièrement utiles pour les personnes qui ont des activités professionnelles complexes ou qui sont à la tête d’une entreprise.

Banquier ou conseiller financier

Certains banquiers ou conseillers financiers peuvent également réaliser un audit patrimonial, en particulier s’ils ont une formation spécifique en gestion de patrimoine. Toutefois, il est important de vérifier leur expérience et leurs compétences dans ce domaine avant de leur confier cette tâche.

Comment gérer la relation avec l’auditeur financier ?

Lorsque vous travaillez avec un professionnel, assurez-vous de discuter ouvertement de vos objectifs financiers, de votre tolérance au risque et de vos préoccupations spécifiques. Un bon professionnel devrait être en mesure de vous proposer des solutions sur mesure et de vous guider tout au long du processus d’audit patrimonial.

Combien coûte un bilan patrimonial ?

Le coût d’un audit patrimonial peut varier considérablement en fonction de plusieurs facteurs, tels que la complexité de votre situation financière, le professionnel que vous choisissez et la région dans laquelle vous vivez. Voici quelques éléments à prendre en compte pour estimer le coût d’un audit patrimonial :

• Honoraires fixes : Ces honoraires peuvent varier de quelques centaines à plusieurs milliers d’euros, en fonction de la complexité de votre situation et de l’expertise du professionnel.
• Honoraires basés sur un pourcentage : D’autres professionnels, en particulier les banquiers ou les conseillers financiers, peuvent facturer des honoraires basés sur un pourcentage de la valeur de votre patrimoine ou des actifs sous gestion. Ces pourcentages varient généralement entre 0,5 % et 2 %, mais peuvent être plus élevés pour les patrimoines très importants ou très complexes.
• Prestations complémentaires : Le coût d’un audit patrimonial peut également inclure des frais supplémentaires pour des prestations complémentaires, telles que la mise en place d’un plan d’investissement, l’optimisation fiscale ou la rédaction d’actes juridiques (testament, donation, etc.).

Conclusion

Un audit patrimonial est un outil précieux pour mieux comprendre et gérer votre situation financière, optimiser vos investissements et atteindre vos objectifs financiers à court et long terme.

Le bilan de patrimoine permet d’analyser et de mieux comprendre la répartition des actifs, des dettes et des investissements, et sert de base pour prendre des décisions financières éclairées.